IFA AG Unternehmensanleihe

IFA Institut für Anlageberatung AG

Seit 1978 bietet die IFA AG privaten und institutionellen Anlegern Zugang zum österreichischen Immobilien-Investmentmarkt und damit zu nachhaltig ertragreicher Wertanlage. Als Marktführer für direkte Immobilieninvestments in Österreich hat die IFA AG bereits mehr als 460 Projekte realisiert und managed ein Investmentvolumen von 2,24 Mrd. Euro. Im Verbund mit der Unternehmensgruppe SORAVIA bietet die IFA AG Anlegern eine Gesamtbetreuung jedes Immobilieninvestments, von Auswahl der Liegenschaft, Planung und Bau, steuerliche Beratung, Erstellung individueller Finanzierungskonzepte, Property Management, Asset Management und Vermietung.

Die IFA AG gehört der übergeordneten SORAVIA Gruppe an. Die Aktien der IFA AG werden von der SIFA Beteiligungs GmbH (zu 99,5 %) und der Erwin Soravia Privatstiftung (zu 0,5 %) gehalten. Die SIFA Beteiligungs GmbH steht im alleinigen Eigentum der Soravia Equity GmbH, welche wiederum im alleinigen Eigentum der Soravia Investment Holding GmbH steht. Die Soravia Investment Holding GmbH hat derzeit folgende Gesellschafter: Die Erwin Soravia Privatstiftung, welche einen Geschäftsanteil in Höhe von 50 % des Stammkapitals der Soravia Investment Holding GmbH hält, die Hanno Soravia Privatstiftung, welche einen Geschäftsanteil in Höhe von 49,8 % des Stammkapitals der Soravia Investment Holding GmbH hält, sowie die Erwin Soravia GmbH, welche einen Geschäftsanteil in Höhe von 0,2 % des Stammkapitals der Soravia Investment Holding GmbH hält. Die Emittentin steht somit unter der indirekten Kontrolle der Hanno Soravia Privatstiftung und der Erwin Soravia Privatstiftung.

Kennzahlen zur IFA AG Teilkonzern

Realisierte Projekte	462
Gesamtes Investitionsvolumen	EUR 2,24 Mrd
Mitarbeiter	130
Gründungsjahr	1978
Vermietungseinheiten unter Verwaltung	13.748

	2017	2018
Umsatz	76,0 Mio.	103,2 Mio.
EBITDA	8,7 Mio.	9,4 Mio.
EBT	7,5 Mio.	8,0 Mio.
Eigenkapital	13,9 Mio.	14,9 Mio.
EK-Quote	19%	16%
Liquide Mittel	15,0 Mio.	33,5 Mio.
Net Debt/EBITDA	1,3	1,9

Beträge in EUR

Kennzahlen zum IFA AG Einzelabschluss

	2017	2018
EBIT	6,0 Mio.	7,3 Mio.
EBT	5,1 Mio.	6,3 Mio.
Eigenkapital	8,3 Mio.	34,8 Mio.
EK-Quote	27%	55%

Beträge in EUR

Disclaimer:
Diese Information stellt eine Marketingmitteilung der ifa Invest GmbH gemäß WAG und KMG dar. Diese Information ist unverbindlich und stellt weder ein Angebot zum Kauf oder zur Zeichnung noch eine Anlageempfehlung dar. Der Kauf oder die Zeichnung der IFA AG Unternehmensanleihe erfolgt ausschließlich auf Grundlage des von der FMA am 15.10.2019 gebilligten Prospekts, welches bei IFA Institut für Anlageberatung Aktiengesellschaft, Grillparzerstraße 18-20, 4020 Linz und unter www.ifa.at sowie unter www.ifainvest.at erhältlich ist. Eine Veranlagung in Schuldverschreibungen ist mit Risiken, insbesondere dem Risiko eines Totalverlusts des eingesetzten Kapitals, verbunden. Weitere Informationen zu den Risiken finden Sie unter Punkt B (Risikohinweise) des gebilligten Prospekts. IFA Invest GmbH ist ein vgV der DonauCapital Wertpapier GmbH und stellt klar, dass sämtliche Finanzinstrumente unter der Haftung und für Rechnung der DonauCapital vermittelt werden. Mehr auf www.ifainvest.at.

Realisierte Objekte der IFA AG

Emittentin	IFA Institut für Anlageberatung AG mit Sitz in Linz und der Geschäftsanschrift Grillparzerstraße 18-20, 4020 Linz, Österreich, eingetragen im Firmenbuch Linz unter FN 90173 h | LEI 529900FS7XK24OLQXU84
Volumen	EUR 10.000.000,00 (Euro zehn Millionen Komma null) mit Aufstockungsmöglichkeit auf bis zu EUR 15.000.000,00 (Euro fünfzehn Millionen Komma null)
Nennbetrag/Stückelung	mindestens EUR 10.000,00 und jeder Betrag, der einem ganzzahligen Vielfachen von EUR 1.000,00 entspricht
Emissionskurs	100 % (hundert Prozent)
Verzinsung	4 % p.a. fix
Zinszahlungstag	halbjährlich im Nachhinein, jeweils zum 31.03. sowie 30.09. eines Kalenderjahres; erstmalig am 31.03.2020
Stückzinsen	Zinsbetrag, der bei Anleihen in der Zeit vom letzten Zinstermin bis zum Kauftag aufgelaufen ist und vom Käufer an den Verkäufer zu zahlen ist, da sich der im Zinsschein verbriefte Zinsanspruch auf den gesamten Zeitraum zwischen zwei Zinsterminen bezieht. Erfolgt ein Anleihekauf zwischen zwei Zinsterminen - bei jährlicher Zinszahlung am 31.12. zum Beispiel am 01.08. - so bekommt der Käufer zum nächsten Zinstermin (31.12.) zwar die Zinsen für den gesamten Zeitraum zwischen den Zinsterminen (hier Januar bis Dezember) ausgezahlt, die Zinsen für den Zeitraum zwischen dem letzten Zinstermin und dem Kaufdatum (Januar bis Juli) stehen aber nicht dem Käufer, sondern dem bisherigen Anleiheinhaber (dem Verkäufer) zu. Der entsprechende Zinsbetrag ist beim Kauf der Anleihe (01.08.) zwischen Käufer und Verkäufer zu verrechnen.
Rückzahlung	100 % (hundert Prozent) am Laufzeitende
Laufzeit	von 20.12.2019 (einschließlich) bis 20.02.2024 (ausschließlich), die Laufzeit beträgt sohin 4 Jahre und 2 Monate
Online Zeichnungszeitraum	Die Abgabe einer Zeichnungserklärung online unter www.ifainvest.at ist voraussichtlich bis 14. Oktober 2020 möglich!
Fälligkeitstag	20.02.2024
ISIN	AT0000A2A6X1
Kündigungsrecht	ordentliches Kündigungsrecht ausschließlich seitens der Emittentin (Kündigungsverzicht von 30 Monaten)
Rückkaufverpflichtung	Die Emittentin gibt jedem Anleihegläubiger – zu den in den Anleihebedingungen genannten Bedingungen – eine Rückkaufverpflichtung. Email an: rueckkauf@ifa.at. Der Rückkaufpreis beträgt 90% des Nennbetrages.
Börsennotiz	keine
Verwahrung	Sammelverwahrung bei der OeKB CSD GmbH
Abwicklung	Konto/Depot
Zahlstelle	Wiener Privatbank SE
Zielmarktdefinition	„Die IFA | 4 %-Anleihe 2019 bis 2024 richtet sich an Privatkunden, die das Ziel der allgemeinen Vermögensbildung/-optimierung und einen mittelfristigen Anlagehorizont von mindestens vier Jahren und 2 Monaten haben. Das Produkt richtet sich an Anleger mit erweiterten Kenntnissen und/oder Erfahrungen mit Wertpapieren. Der potenzielle Anleger könnte einen finanziellen Verlust tragen und legt keinen Wert auf einen Kapitalschutz. Die IFA | 4 %-Anleihe 2019 bis 2024 fällt bei der Risikobewertung auf einer Skala von 1 (sicherheitsorientiert; sehr geringe bis geringe Renditeerwartung) bis 7 (sehr risikobereit; höchste Renditeerwartung) in Risikoklasse 5.“
Gewinnfreibetrag §10 EStG und Pensionsrückstellung §14 Abs 7 EStG	Die IFA-Anleihe bietet aus steuerlicher Sicht wesentliche Vorteile für Investoren, da sie unter die Bestimmungen des § 10 EStG und § 14 EStG fällt. Dies bedeutet, dass die IFA-Anleihe 1. einerseits von natürlichen Personen bei der Gewinnermittlung eines Betriebes im Rahmen des Gewinnfreibetrages als begünstigtes Wirtschaftsgut im Sinne des § 10 Abs 3 EStG geltend gemacht werden kann, und 2. anderseits im Rahmen der Wertpapierdeckung für Pensionsrückstellungen zur Vermeidung eines Strafzuschlags in Höhe von 30% gemäß § 14 Abs 7 Z 2 EStG herangezogen werden kann.